工伤保险

在美国，几乎每一家有员工的企业都必须处理工人补偿的问题。大多数州(除了少数重要的例外)基本上都要求雇主购买一份保险，以履行他们对因工作场所暴露而受伤或生病的工人的法定义务。无论您的企业是大是小，处理这些法定义务的费用和努力都是一个始终存在的挑战。

美国的工人赔偿要求始于20世纪初，追溯到1911年。在此之前，在工作中受伤或生病的工人必须对他们的雇主采取法律行动，导致了一个系统，同时使工人很难获得这种伤害的赔偿，但根据侵权制度，雇主可能会面临毁灭性的经济处罚。

但从1911年开始，各州制定了一个历史性的妥协方案。威斯康星州是第一个，但其他州很快效仿，制定了“无过错”制度，旨在确保工人在工作场所受伤和生病时得到公平和及时的医疗和经济补偿。这一折衷制度还限制了雇主对这些工作场所暴露的义务，从而使成本更可预测和负担得起。

今天，现代工人补偿法为遭受工伤或疾病的工人提供了相当全面和具体的福利。福利包括医疗费、死亡抚恤金、工资损失和职业康复。如果雇主不购买工伤补偿保险或在其他方面不符合州在这方面的规定，那么雇主不仅要自掏腰包支付这些福利，还要支付州征收的罚款。

在大多数司法管辖区，雇主可以通过从保险公司购买保险单来履行其工人的赔偿义务。然而，5个州和2个美国领土(北达科他州、俄亥俄州、波多黎各、美属维尔京群岛、华盛顿、西弗吉尼亚州或怀俄明州)要求雇主只能通过州运营的基金获得保险。如果你是在上述任何一个司法管辖区开展业务的雇主，你需要从指定的政府运营基金获得保险。这些基金通常被称为垄断国家基金。在这些司法管辖区，企业无法通过私人保险履行其工人赔偿义务。

由于工人的补偿主要是由各个州和地区规定的，因此没有统一的规定来管理福利、保险范围或保险费的计算。即使你在处理一个州的工人补偿制度方面有相当丰富的经验，如果你的业务扩展到另一个州，你很容易就会发现自己要处理非常不同的规则。

那么谁需要工伤保险呢?这可能是企业需要解决的第一个重要问题，因为不是每个企业都被要求购买工伤赔偿保险。一般来说，独资经营者和合伙企业不需要购买工伤补偿保险，除非他们的员工不是所有者。大多数州允许独资经营者和合伙人自行支付工人的赔偿，但这不是必须的。(重要的是，这些规则因州而异，并且可能随着时间的推移而改变。因此，与你所在州的监管机构核实，以确定你所在州的管辖范围有什么规则，总是一个好主意。)

有些州不要求只靠提成支付工资的雇员参保。再次，与你所在州的工人赔偿监管机构联系，看看他们是如何处理的。

一般的规则是，如果你的员工不是公司的所有者，你可能需要工伤赔偿保险。说到员工，这里有一个潜在的陷阱需要注意和避免:根据大多数州的工人补偿法，你可能有你不知道的员工。这是因为大多数州将没有保险的承包商或分包商视为你的员工，如果他或她在为你的公司工作时受伤。

标准工伤保险在许多方面都是一种独特的保险合同。与其他责任保险单不同，它对主要保险没有最高金额限制。例如，你的汽车保险单规定了每次事故的最高赔付金额;如果特定事故的成本超过了这个限制，你就需要从其他地方寻找额外的钱(要么是你自己的口袋，要么是超额或伞形责任保险)。工伤赔偿保险单也有金额限制，但仅限于保险的第二部分，即雇主责任。但第一部分——回应雇主法定工人赔偿责任的部分——没有设定限制。一旦保单生效，保险公司将负责在保单覆盖的州内，雇主提出的所有工人补偿福利索赔。

当涉及到控制员工薪酬成本时，以下是一些你可能需要关注的特定领域，以确保你的保险成本不会失控:

确定你是否在指定的风险计划中。有时，为小雇主办理工伤赔偿保险的保险代理人并没有明确表示所购买的保险单是指定风险保险单。在许多州，一份指定风险保单的费率和保费比通过自愿市场制定的同一份保单要高得多。一个指定的风险政策看起来与任何其他工人的薪酬政策没有什么不同，除了一些微妙的差异。因此，一定要坚持了解你的保单是否通过指定的风险计划来制定。

如果你参加了指定的风险计划，请向你所在州的保险监管机构查询，看看你所在州的指定风险政策是否有更高的费率和保费。如果是这种情况，那么尽你所能去寻找指定的风险计划之外的保险范围。与其他代理人交谈，与直接承保的保险公司交谈，与员工租赁公司交谈，调查你所在州的团体自我保险计划，但不要让你的代理人有责任让你脱离指定的风险计划。你的经纪人可能没有一个可行的选择给你，但这并不意味着这样的选择不存在。

检查一下你所在州有哪些学分。如果你没有参加指定的风险计划，确保你的政策给你提供你在你所在州可能有资格获得的积分。如果你所在的州为无毒品和酒精工作场所提供积分，看看你是否符合资格。如果你所在的州提供绩效评级，看看你是否有资格从保险公司获得评级。如果你的溢价是合适的，确保你得到了适当的经验修正因素。如果你所在的州提供小额免赔额度，那就去申请吧。

每次审核后都要坚持拿到审核底稿。如果保险公司派出审计员来确定你的最终保费，一定要索要一份审计工作底稿的副本，这样你就可以仔细审查，确保工资计算正确调整加班时间，正确分配不同员工的工资。

检查一下其他的工伤保险来源。许多商业和贸易协会赞助保险计划，其中包括工人赔偿保险。查看你所属的或有资格加入的所有组织;他们可能会提供赞助的保险项目，可以降低你的费率或保险费。

工作场所安全也是控制工伤保险成本的任何计划的必要组成部分。以下是雇主可以采取的一些行之有效的措施来改善工作场所的安全:

抓住一切机会讨论安全问题。把工作场所安全工作作为每次会议的重要内容。不要只是让它成为经理会议的一部分——让它成为员工会议上的一个固定话题。确保你向他们传达了为什么安全是如此重要，以及它如何影响工人补偿覆盖的成本，从而影响公司的底线。你可能会惊讶地发现，有多少员工并不真正了解员工赔偿对公司来说有多昂贵，甚至根本不知道这是公司的一项成本。一些员工认为这只是某种政府计划，并没有真正转化为公司的直接成本。因此，要分享公司的工伤赔偿保险成本以及索赔成本是如何推高成本的。张贴公司的安全目标，以及公司在实现这些目标方面做得如何。比较最近几年的受伤信息(不披露受伤工人的机密信息)。

检查工作场所伤害的趋势。你不能仅仅依靠你的保险公司来分析这些数据并提醒你需要解决的趋势。获得有关索赔类型的所有信息，以及在您的操作的哪个部分发生。只有了解是什么导致了你的索赔，你才能开始解决这些原因。这是一个过度劳累的cliché，但这也是千真万确的:安全不是意外。这需要计划、努力和思考。